Tout savoir sur le plan d’épargne retraite (PER)
Qu’est-ce que le plan d’épargne retraite (PER) ?
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un dispositif d’épargne à long terme introduit le 1ᵉʳ octobre 2019. Il vise à remplacer progressivement les anciens produits d’épargne retraite en offrant une solution plus flexible et adaptée aux besoins actuels des épargnants.
Quels sont les trois types de plan d’épargne retraite ?
Le PER individuel
Le PER individuel est un produit d’épargne à long terme accessible à tous. Depuis le 1er octobre 2020, il remplace le Plan d’Épargne Retraite Populaire (PERP) et le contrat Madelin, qui ne sont plus proposés à la souscription. Ce plan peut être ouvert auprès d’un établissement financier (banques, sociétés de courtage de valeurs, sociétés de fiducie) ou auprès d’un organisme d’assurance, comme AXA.
Bon à savoir
La loi de finances pour 2024, en vigueur depuis le 1er janvier 2024, a mis fin à la possibilité d’ouvrir un PER individuel pour les mineurs.
En remplacement, un nouveau produit d’épargne a été introduit spécifiquement pour les jeunes de moins de 21 ans : le plan d’épargne « avenir climat ».
Le PER collectif
Le PER d’entreprise collectif prend la suite du Plan d’Épargne pour la Retraite Collectif (Perco) depuis le 1er octobre 2020. Ce dispositif permet aux salariés de toute entreprise de se constituer une épargne retraite de manière collective. Si vous détenez déjà un Perco, il est possible de le convertir en PER d’entreprise collectif.
Bon à savoir
Dans le cadre des petites entreprises comptant moins de 250 salariés, le conjoint marié, ou le partenaire lié par un Pacte Civil de Solidarité (Pacs) au chef d’entreprise, et ayant le statut de collaborateur, peut également profiter de l’épargne d’entreprise collective.
Le PER d’entreprise obligatoire
Le PER d’entreprise obligatoire succède au contrat article 83, offrant des avantages fiscaux significatifs. Ce plan peut être mis en place pour l’ensemble des salariés de l’entreprise ou bien se limiter à certaines catégories de salariés selon la politique de l’entreprise.
Bon à savoir
La souscription à ce type de PER est impérative pour les salariés concernés, ce qui en fait un élément structurant de la politique de prévoyance et de retraite de l’entreprise.
Quels sont les avantages du PER ?
Épargnez à votre rythme
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) offre une grande flexibilité dans la gestion de votre épargne. Vous pouvez effectuer des versements selon vos capacités financières et vos objectifs à long terme, sans plafond de dépôt. Le contrat FAR PER AGIPI permet de mettre en place un prélèvement automatique régulier (mensuel, trimestriel, semestriel ou annuel) d’un minimum de 100€, mais également d’effectuer, lorsque vous le souhaitez, des versements libres complémentaires.
Il est également possible de transférer les fonds accumulés dans un PER d’entreprise vers un PER individuel, offrant ainsi une continuité dans votre stratégie d’épargne.
Bénéficiez d’une déduction fiscale
Les versements sur votre plan d’épargne retraite sont déductibles de vos revenus imposables, ce qui peut se traduire par des économies d’impôts significatives, surtout si vous êtes dans une tranche d’imposition élevée.
Ces déductions sont toutefois soumises à un plafond établi par l’administration fiscale, dont le montant est précisé sur votre déclaration de revenus. Même après avoir atteint ce plafond de déductibilité, vous pouvez continuer à alimenter votre PER.
Récupérez votre épargne lors de votre départ à la retraite
En épargnant sur votre PER, vous êtes sûr que l’argent sera consacré à votre future vie de retraité. Les fonds ne sont généralement pas accessibles pour d’autres projets personnels avant l’échéance (travaux, achat d’un véhicule).
Dans certains cas exceptionnels (décès du conjoint marié ou pacsé, invalidité, surendettement, perte d’emploi, cessation d’activité non salariée suite à une liquidation judiciaire), il est possible de récupérer votre épargne avant terme. De même, si vous envisagez l’acquisition de votre résidence principale, le PER vous permet de retirer les fonds pour financer ce projet.
À l’échéance, le PER permet de récupérer tout ou partie de l’épargne accumulée sous forme de capital ou de rente, selon vos préférences. La restitution de votre épargne pourra se faire au plus tôt à la liquidation d’un régime obligatoire ou à partir de l’âge légal de départ à la retraite (62 ans) et jusqu’à vos 75 ans. Plusieurs possibilités de sortie en rente sont possibles : avec ou sans réversion, à annuités garanties, par paliers…
Bon à savoir :
les frais de versement de rente (frais d’arrérage) du contrat FAR PER sont parmi les plus compétitifs du marché : 5€ forfaitaire par versement trimestriel ou 2€ par versement mensuel alors qu’ils sont souvent de l’ordre de 3% du montant de la rente chez d’autres acteurs du marché.
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Retrouvez comment bien préparer sa retraite.
Tout savoir sur le contrat FAR PER d’AXA
En choisissant le FAR PER, vous bénéficiez d’un contrat reconnu par la profession et récompensé pour sa qualité. Le FAR PER a reçu, en tant que meilleur contrat PER individuel proposé par une association, le Trophée d’Or 2022 du Revenu, le Top d’Argent PER 2022 des meilleurs contrats TNS du site web Tout Sur Mes Finances et l’Oscar 2022 par le magazine Gestion de Fortune.
Un contrat adapté à chaque profil professionnel
Que vous soyez salarié, indépendant ou chef d’entreprise, le FAR PER s’adapte à votre situation :
Versements volontaires :
vous avez la liberté de contribuer à votre épargne retraite à votre rythme.
Transferts d’épargne salariale :
intégrez facilement vos avoirs issus de l’épargne salariale.
Transferts des versements obligatoires :
consolidez vos droits à la retraite en transférant les cotisations obligatoires.
Une gestion personnalisée et flexible
Liberté de choix :
déterminez le montant et la fréquence de vos versements, selon vos capacités et objectifs.
Gestion sur mesure :
sélectionnez le mode de gestion qui vous convient parmi l’offre financière AGIPI, avec la possibilité de moduler vos investissements à tout moment.
Une gestion personnalisée et flexible
Profitez d’un environnement fiscal favorable pour optimiser votre épargne :
Déductions fiscales :
réduisez votre imposition actuelle en déduisant vos versements volontaires de vos revenus imposables, dans la limite des plafonds autorisés.
Un contrat unificateur
Le FAR PER est conçu pour simplifier la gestion de votre épargne retraite :
Regroupement de contrats :
rassemblez vos différents contrats de retraite (PERP, Madelin, PERCO, Article 83) en un seul et même contrat FAR PER.
Une épargne disponible et évolutive
Revalorisation du capital :
votre épargne fructifie jusqu’à la sortie, vous assurant une retraite confortable.
Options de sortie variées :
choisissez entre une rente viagère pour sécuriser vos revenus ou un capital versé en une fois ou de manière fractionnée pour plus de flexibilité.
Accès anticipé :
utilisez votre épargne avant la retraite pour l’achat de votre résidence principale ou en cas d’accidents de la vie.
Le contrat FAR PER est donc une solution d’épargne retraite complète, qui s’adapte à vos besoins et vous accompagne tout au long de votre vie professionnelle et personnelle.
Pour découvrir comment le FAR PER peut s’intégrer dans votre stratégie de préparation à la retraite, contactez votre conseiller AXA.
AGIPI / AXA : des partenaires de confiance
En choisissant AXA et AGIPI pour votre PER,
vous optez pour un partenaire de confiance qui vous accompagne dans la construction d'un avenir serein et sécurisé.
Épargne responsable :
AXA intègre une dimension citoyenne dans son PER, avec des options comme l'Eurocroissance, composé à 50 % d'actifs verts.
Transférabilité :
si vous détenez déjà un produit d'épargne retraite, comme un PERP ou un Madelin, vous pouvez les transférer vers un PER AXA pour profiter de ses avantages.
Gestion experte :
votre épargne est gérée par des experts, qui sécurisent progressivement votre capital en fonction de l'approche de votre retraite.
Quels sont les principaux avantages de placer son argent
dans un PER ?
Épargnez à votre rythme
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) offre une grande flexibilité dans la gestion de votre épargne. Vous pouvez effectuer des versements selon vos capacités financières et vos objectifs à long terme, sans plafond de dépôt. Le contrat FAR PER AGIPI permet de mettre en place un prélèvement automatique régulier (mensuel, trimestriel, semestriel ou annuel) d’un minimum de 100€, mais également d’effectuer, lorsque vous le souhaitez, des versements libres complémentaires.
Il est également possible de transférer les fonds accumulés dans un PER d’entreprise vers un PER individuel, offrant ainsi une continuité dans votre stratégie d’épargne.
Bénéficiez d’une déduction fiscale
Les versements sur votre plan d’épargne retraite sont déductibles de vos revenus imposables, ce qui peut se traduire par des économies d’impôts significatives, surtout si vous êtes dans une tranche d’imposition élevée.
Ces déductions sont toutefois soumises à un plafond établi par l’administration fiscale, dont le montant est précisé sur votre déclaration de revenus. Même après avoir atteint ce plafond de déductibilité, vous pouvez continuer à alimenter votre PER.
Retrouvez comment bien optimiser sa fiscalité TNS avec le PER d’AXA.
Récupérez votre épargne lors de votre départ à la retraite
En épargnant sur votre PER, vous êtes sûr que l’argent sera consacré à votre future vie de retraité. Les fonds ne sont généralement pas accessibles pour d’autres projets personnels avant l’échéance (travaux, achat d’un véhicule).
Dans certains cas exceptionnels (décès du conjoint marié ou pacsé, invalidité, surendettement, perte d’emploi, cessation d’activité non salariée suite à une liquidation judiciaire), il est possible de récupérer votre épargne avant terme. De même, si vous envisagez l’acquisition de votre résidence principale, le PER vous permet de retirer les fonds pour financer ce projet.
À l’échéance, le PER permet de récupérer tout ou partie de l’épargne accumulée sous forme de capital ou de rente, selon vos préférences. La restitution de votre épargne pourra se faire au plus tôt à la liquidation d’un régime obligatoire ou à partir de l’âge légal de départ à la retraite (62 ans) et jusqu’à vos 75 ans. Plusieurs possibilités de sortie en rente sont possibles : avec ou sans réversion, à annuités garanties, par paliers…
Bon à savoir : les frais de versement de rente (frais d’arrérage) du contrat FAR PER sont parmi les plus compétitifs du marché : 5€ forfaitaire par versement trimestriel ou 2€ par versement mensuel alors qu’ils sont souvent de l’ordre de 3% du montant de la rente chez d’autres acteurs du marché.
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Retrouvez comment bien préparer sa retraite.
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En savoir plus sur les conditions de sortie du contrat FAR PER d’AXA / AGIPI.
Exemple de vie du contrat
Questions & réponses
Comment le Plan Épargne Retraite est-il géré en cas de décès ?
En cas de décès, les sommes épargnées sur le PER sont transmises aux héritiers ou aux bénéficiaires désignés dans le contrat. Ils peuvent choisir de recevoir ces sommes sous forme de capital ou de rente. Les conditions de transmission et de fiscalité dépendent du type de PER (individuel ou collectif) et des options choisies lors de la souscription.
Peut-on transférer l’épargne de son PER individuel vers un autre plan d’épargne ?
Il est tout à fait possible de transférer l’épargne accumulée sur un PER individuel vers un autre PER. Cela peut être pertinent pour bénéficier de meilleurs frais ou d’une gestion plus adaptée à votre profil. Vous devez vérifier les conditions et les éventuels frais de transfert avant de procéder.
Qui peut souscrire à plan d’épargne retraite ?
Le plan d’épargne retraite se distingue comme une solution d’épargne à la fois flexible et avantageuse, accessible à tous, sans distinction de statut professionnel ou d’âge, jusqu’à la limite de 75 ans.
Pour les salariés, il leur permet de compléter leur retraite de base et complémentaire par des versements volontaires. Ces derniers bénéficient d’une fiscalité allégée à l’entrée et peuvent être déduits du revenu imposable, offrant ainsi un avantage fiscal significatif.
Les travailleurs indépendants, quant à eux, y voient un moyen efficace de se constituer une retraite supplémentaire, adaptée à leurs revenus et à leur capacité d’épargne, souvent dans un contexte où les régimes de retraite sont moins généreux que ceux des salariés.
Les retraités ne sont pas en reste, puisqu’ils peuvent également souscrire à un PER, valorisant ainsi leur épargne ou préparant la transmission de leur patrimoine.
Le contrat FAR PER d’AGIPI AXA propose une gestion personnalisée et adaptée à chaque profil d’épargnant.
En savoir plus
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